MENGUKUR RISK PRODUK PEMBIAYAAN BANK SYARIAH DI INDONESIA DENGAN METODE VALUE AT RISK
Keywords:
Risiko, Value at RiskAbstract
Penelitian ini bertujuan untuk mengukur potensi risiko (kerugian) dari pembiayaan mudharabah, musyarakah, murabahah, pada produk pembiayaan bank syariah di Indonesia dengan metode Value at Risk . Rata-rata nilai VaR selama periode penelitian untuk pembiayaan mudharabah menujukkan adanya potensi risiko sebesar 4,59% , pembiayaan musyarakah juga mengindikasikan adanya potensi risiko dengan rata rata nilai VaR sebesar 5,83%, sedangkan pada pembiayaan murabahah, rata-rata nilai VaR adanya potensi profitabilitas sebesar (3,72%) .Hasil perhitungan Value at Risk menunjukkan bahwa pembiayaan musyarakah memiliki risiko tertinggi, kemudian disusul oleh pembiayaan mudharabah yang memiliki risiko lebih rendah dari pembiayaan musyarakah dan lebih tinggi dari pembiayaan murabahah, sedangkan pembiayaan murabahah memiliki risiko terendah.
References
[1] Agung, A. A. P. (2012). Metode Penelitian Bisnis.
[2] Anshori, A. G. (2010). Pembentukan Bank Syariah Melalui Akuisisi dan Konversi (Pendekatan Hukum Positif dan Hukum Islam).
[3] Basri, I. . (2008). Manajemen Risiko Lembaga Keuangan Syariah. PT Bumi Aksara.
[4] Bungin, H. B. (2013). Metodologi Penelitian Sosial dan Ekonomi Format Kuantitatif dan Kualitatif untuk studi Sosiologi, Kebijakan Publik, Komunikasi, Manajemen dan Pemasaran.
[5] Damanik, K. I., & Sasongko, G. (2010). Pengantar Ilmu Ekonomi Mikro Ekonomi. Fakultas ekonomika dan Bisnis Universitas Kristen Satya Wacana Salatiga.
[6] Ghozali, I. (2007). Manajemen Risiko Perbankan, Pendekatan Kuantitatif Value at Risk (VAR).
[7] Ghozi, S., & Sunindyo, A. (2015). Statistik Deskriptif untuk Ekonomi.
[8] Idroes, F. N., & Sugiarto. (2006). Manajemen Risiko Perbankan. Penerbit graha ilmu.
[9] Kuncoro, M., & Suhardjono. (2011). Manajemen Perbankan:Teori dan Aplikasi.
[10] Muchson, M., & Hermanto, A. (2017). Statistik Deskriptif. Spasi Media.
[11] Muhammad. (2005). Manajemen Pembiayaan Bank Syariah.
[12] Ningsih, N. W., & Ali, K. (2021). Risiko Dan Pengembalian Hasil Pada Investasi
[13] Deposito Mudharabah Bank Syariah. Fidusia : Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 4(1), 30–42. https://doi.org/10.24127/jf.v4i1.589
[14] Oviza, Y. C. (2020). Pengaruh Risiko dan Pengembalian Hasil terhadap
[15] Pembiayaan Mudharabah (Studi BPRS di Indonesia Periode 2016-2018)
[16] (Vol. 2507, Issue 1). http://journal.umsurabaya.ac.id/index.php/JKM/article/view/2203 Prabowo, Y. (2009). Analisis Resiko dan Pengembalian Hasil pada Perbankan Syariah: Aplikasi Metode VaR dan RAROC pada Bank Syariah Mandiri. La_Riba, 3(1), 90–105. https://doi.org/10.20885/lariba.vol3.iss1.art7
[17] Prastiwi, I. E. (2020). Deposit Mudharabah Investment Risk Analysis Method Value at Risk (VaR). International Journal of Economics, Business and Accounting Research (IJEBAR), 4(2), 5–24.
[18] Rahman Kristanti, & Arung Ega Saputri Septyan. (2021). Pengukuran Risk Dan
[19] Return Pada Pembiayaan Bank Syariah Mandiri Dengan Aplikasi Metode Value At Risk(Var) Dan Risk Adjusted Return on Capital (Raroc)Periode 2015 – 2019. Jurnal Ekonomi, 11, 45–56.
[20] Ridiawati, A., Maslichah, & Mawardi, M. C. (2018). Aplikasi Metode VaR Dan RAROC Atas Risiko Dan Pengembalian Hasil Pada Bank Syariah Mandiri.
[21] E-Jurnal Ilmiah Riset Akuntansi, 7(3), 124–137.
[22] Satori, D., & Komariah, A. (2014). Metodologi Penelitian Kualitatif.
[23] Sugiyono. (2011). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D.
[24] Supardi. (2005). Metode Penelitian Ekonomi & Bisnis.
[25] Suwarsi, A. A., Hayati, S. R., & Aji, S. (2021). Application of Risk-Adjusted
[26] Returnon Capital (RAROC) in Measuring the Effects of Macroprudential
[27] Policy on Sharia Bank Market Risks in Indonesia. 518(ICoSIHESS 2020),
[28] 139–146. https://doi.org/10.2991/assehr.k.210120.117
[29] Yaya, R., Martawireja, A. ., & Abdurahim, A. (2009). Akuntansi Perbankan Syariah.
[30] Yusfan, H. (2015). Pengukuran Risk & Return Pada Pembiayaan BPRS: Aplikasi Metode Value at Risk (VaR) dan Risk Adjusted Return on Capital (RAROC). In Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta.
